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非上市公众公司信息披露管理办法（征求意见稿）

为进一步深化新三板改革，提高新三板挂牌公司信息披露质量，落实差异化监管安排，建立良好市场生态和秩序，我会起草了《非上市公众公司信息披露管理办法》（征求意见稿），现向社会公开征求意见。公众可通过以下途径和方式提出意见：

1.登陆中华人民共和国司法部中国政府法制信息网（www.moj.gov.cn、www.chinalaw.gov.cn），进入首页主菜单的“立法意见征集”栏目提出意见。
2.电子邮件：gzgsb@csrc.gov.cn。
3.通讯地址：北京市西城区金融大街19号富凯大厦A座中国证监会非上市公众公司监管部，邮编100033。
4.传真：010-88060134。
意见反馈截止时间为2019年12月8日。
中国证监会
2019年11月8日
非上市公众公司信息披露管理办法（征求意见稿）
 
第一章总则

第一条为了规范非上市公众公司有关信息披露行为，保护投资者合法权益，维护市场秩序和社会公众利益，根据《公司法》《证券法》《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》《非上市公众公司监督管理办法》等有关法律法规的规定，制定本办法。
第二条本办法适用于股票在全国中小企业股份转让系统（以下简称全国股转系统）挂牌公开转让的非上市公众公司（以下简称挂牌公司）定期报告和临时报告信息披露有关行为。
第三条挂牌公司应当真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
在境外市场发行股票及其他证券品种并上市的挂牌公司在境外市场披露的信息，应当同步在全国股转系统披露。
第四条根据挂牌公司发展阶段、公众化程度以及风险状况等因素，充分考虑投资者需求，以全国股转系统精选层、创新层、基础层分层为基础，实施挂牌公司差异化的信息披露制度。
第五条挂牌公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证公司披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。
第六条在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。
第七条挂牌公司依法披露的信息，应当在中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）指定的信息披露平台公布。挂牌公司在公司网站或者其他公众媒体发布信息的时间不得先于中国证监会指定信息披露平台。
信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，挂牌公司应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
第八条中国证监会及其派出机构根据《证券法》等法律法规以及本办法的规定，对挂牌公司信息披露有关各方的行为进行监督管理，并且可以结合市场分层对挂牌公司信息披露实施分类监管。
全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称全国股转公司）对挂牌公司信息披露有关行为实施自律管理，强化监管问询，督促挂牌公司提高信息披露质量。
第九条挂牌公司认为相关信息有助于投资者决策，但不属于本办法及有关自律规则要求披露的信息，可以自愿披露。
自愿披露的信息应当真实、准确、完整，挂牌公司不得利用自愿披露信息不当影响公司股票及其他证券品种交易价格，并应当保持信息披露的持续性和一致性，避免选择性披露。自愿披露具有一定预测性质信息的，应当明确预测的依据，并提示可能出现的不确定性和风险。
第十条由于国家秘密、商业机密等特殊原因导致本办法规定的某些信息确实不便披露的，挂牌公司可以不予披露，但应当在相关定期报告、临时报告中说明未按照规定进行披露的原因。中国证监会、全国股转公司认为需要披露的，挂牌公司应当披露。
第二章定期报告
第十一条挂牌公司定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。精选层挂牌公司应当披露年度报告、半年度报告和季度报告。创新层、基础层挂牌公司应当披露年度报告和半年度报告，鼓励披露季度报告。
凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当在定期报告中披露。

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