中国银保监会就《银行保险机构恢复和处置计划实施暂行办法（征求意见稿）》公开征求意见的公告(4)
（二）恢复计划更新情况
本次恢复计划更新的主要内容，其他与恢复计划更新相关的因素（首次制定时不需要）。
二、恢复计划治理架构
（一）职责分工
1.与恢复计划相关的公司治理，包括董事会、高管层、相关部门在恢复计划制定、审批、更新、执行等相关工作中承担的职责；对于区域性金融机构，还应说明地方政府与恢复计划公司治理的关系，包括是否有提名和任命公司高级管理人员的权力。
2.恢复计划的制定、审批、更新流程，包括向董事会或高管层报告的路线和频率等；对于区域性金融机构，还应包括与地方政府汇报路径和沟通形式。
（二）管理机制
实施恢复计划的管理机制，包括恢复计划的恢复目标、启动机制、执行机制、终止机制等。
（三）问责机制
对于因相关人员履职不力导致机构启动恢复计划的，以及相关人员执行恢复计划不力的，要明确对有关责任人员的问责机制。
三、关键功能、核心业务和重要实体识别
识别关键功能、关键共享服务、核心业务条线和重要实体等，对明确银行关键业务，制定适当的恢复措施，确保运营连续性，降低恢复措施对市场的影响,切实保障金融消费者合法权益，具有重要作用。
（一）关键功能
关键功能是提供给第三方的关键业务或产品等金融服务，当这些金融服务出现突发中断时将带来严重影响，可能引发市场风险传染或恐慌。关键功能在恢复阶段应优先保护，确保持续提供服务，或按计划有序关闭。
商业银行的主要金融产品和服务包括至少5个方面：1.存款；2.贷款；3.支付清算托管与结算；4.同业融资；5.资本市场与投资活动（包括但不限于债券投资、特殊目的载体投资、理财产品、承销、衍生金融产品交易、资金交易等）。商业银行可以根据自身业务开展情况，对以上产品和服务再进行细分，例如，存款可以分为个人存款和公司存款。
商业银行可基于自身提供的金融产品和服务，综合考虑规模/余额、客户数、市场影响、可替代性等因素，识别关键功能。
（二）关键共享服务
关键共享服务是由机构内部或外包提供，用于实现关键功能的服务，并由多个法律实体或业务条线共享。
关键共享服务应具备以下三个要素：该服务由集团内部机构、集团内部独立法律实体或第三方机构提供；服务对象是集团内部承担关键功能的业务单元或法律实体；服务突然中止或无序关闭会对集团关键功能造成重大影响。
商业银行的共享服务包括与金融相关的服务和与运营相关的服务。金融相关服务包括资产负债管理、风险管理和估值、交易及资产管理、会计处理等；运营相关服务包括人力资源支持、信息技术、交易处理、不动产管理、法律及合规服务等。
商业银行可梳理自身的共享服务，通过建立共享服务与关键功能的对应关系，评估影响严重程度，识别本机构的关键共享服务。
（三）核心业务条线
核心业务条线在经营失败时，可能导致机构收入、利润和特许经营权价值受到重大损失。识别核心业务条线，有利于明确本机构盈利来源和牌照价值。
商业银行可根据自身业务开展情况，确定业务条线的分类，并结合各业务条线的资产、负债、收入、利润或其他影响机构价值的因素，识别核心业务条线。
（四）重要实体
重要实体承载本机构核心业务条线和关键功能，对持续经营、维持关键功能具有重要作用。在恢复阶段，应对重要实体的存续安排予以特别关注。
商业银行可根据实体情况，结合资产、收入、净利润、风险加权资产占比，以及是否承担关键功能、监管部门是否直接认定实体的重要性等因素，识别本机构的重要实体。对识别出的重要实体，参照第一部分的要求，说明重要实体的具体情况。
四、触发机制
（一）触发指标
1.确定恢复计划触发指标，用于监控机构风险和运营情况，识别是否需要进入恢复阶段。
商业银行恢复计划触发指标一般至少包括资本和流动性两方面的指标，可以包括定量和定性指标。根据各机构情况，监管部门可以要求机构设置特定的触发指标。
2.为触发指标设定合理的阈值和监控频率，例如，可以分别设置预警值和触发值，或其他有效的指标监控机制。阈值设定应与监管要求和本机构风险偏好相衔接。
3.除触发指标外，还可以设置监测指标，用于监测机构风险水平变化情况，作为是否启动恢复计划的提前预警和辅助判断。
（二）触发机制
恢复计划触发机制，例如，指标在各阈值区间时，如何开展监测和报告，如何决定是否触发恢复计划。
五、恢复措施
（一）恢复措施概览
设定一系列恢复措施，提出恢复资本与流动性水平的备选措施与方案，并汇总分析。可参考的选项包括但不限于：降低或延期支付人员薪酬，减少股利分配，压缩经营成本，调整资产规模或结构，出售或处置资产，出售子公司、分支机构或业务条线，清收不良资产，增加资本金，发行普通股，发行优先股，发行二级资本债券，发行永续债，发行同业存单，短期融资，票据融资，出售债券，资产证券化等。
商业银行可不局限于以上选项，可提出其他有效的恢复措施。
（二）恢复措施分析
对每项恢复措施，至少从以下方面分析。
1.恢复能力
实施该恢复措施的具体方案和假设（例如规模、成本等），分析实施该恢复措施后，可能对机构资本、流动性、净利润等各方面的影响。


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