不保护复利绝对不能挽救社会信用/陈深红(7)
下例进行3步分析，更能可看出第1种说法是不成立
案例1：甲借给乙100000元，约定月利率10‰，每月付清利息，否则按复利计算，借款期限139个月（设银行同类贷款利率的四倍是20‰）。到期前，乙未曾还款，借款后139个月时应还本息是多少?
1、第一意见认为按合同，本金100000元，利率10‰计算139个月复利的本息是100000×（1+10‰）^139=398723（元）。但是，按月利率10‰计算复利至第69个月本息是：100000×（1+10‰）^69=198698（元）；至第70个月本息是：100000×（1+10‰）^70=200676（元）；至第71个月本息是：100000×（1+10‰）^71=202683（元）。第70个月的利息是200676-198698=1987（元），利率是：1987/100000=19.87‰。第71个月的利息是202683-200676=2007（元），利率是：2007/100000=20.07‰＞2.0%就不被《借贷意见》第七条法律保护。所以从第71个月至第139个月只能按100000元为本金，利率2.0%计算利息：100000×20.‰×（139-70）=100000×20.‰×69=138000（元）。139个月的本息是：100000×（1+10‰）^70+100000×20‰×（139-70）=200676+138000=338676（元）才受法律保护。若139个月都是计算复利息，利息多出：398723-338676=60046（元）就不被《借贷意见》第七条法律保护（见后面例1附表）。
例2、我提出一个问题：若在第70个月，乙还回了100000元, 那么第139个月欠本息又是多少？
按合同约定计算复利至第139个月尚欠复利的本息是：（100000×（1+10‰）^70-100000）×（1+10‰）^（139-70）=（200676-100000）×（1+10‰）^69=100676×（1+10‰）^69=200033 （元）。若按第一种意见70个月前按复利计算，往后的69个月按100000元为本金，利率20‰计算单利，第139个月时欠本息是：（100000×（1+0.01）^70-100000）+100000×20‰×（139-70）=（200676-100000）+100000×20‰×69=100676+138000=238676（元）。这样单利被法律保护的利息反而比合同约定的多238676-200033=38643元。如果再过69个月，即是第208个月，复利又比4倍的单利多了20769元（见后面例2附表）。从而可看出第1种意见在实践中矛盾重重。
总共10页
[1] [2] [3] [4] [5] [6] 7
[8] [9] [10] 上一页 下一页