中国企业韩国上市法律实务
编号：29139
书名：中国企业韩国上市法律实务
作者：马林江主编
出版社：法律
出版时间：2007-4-1
入库时间：2007-5-15
定价：68元
[图书内容简介]
海外上市已经成为近年来中国企业界的热门话题，许多中国企业已经成功地在香
港、新加坡、日本和美国等证券交易所成功上市。蒙牛乳业、国美电器等在香港的成功
上市，都为企业的发展募集了大量资金，为企业的壮大创造了条件。随着全球经济一
体化的逐步深化，中国企业到海外上市融资已经成为我国企业发展的又一个新的里
程。因此可以预见中国企业在未来还将大量涌向海外，寻求海外上市融资。
韩国作为东亚经济的强国之一，已经成为世界第十大经济强国。韩国证券市场在
2005年的时候合并了原来的韩国证券交易所(KSE)、韩国期货交易所(KOFEX)和韩国
创业板市场(KOSDAQ)，并更名为韩国证券期货交易所(KRX)。这也大大增强了韩国
证券市场的竞争力。现在韩国政府大力鼓励海外企业到韩国上市，可以说现在正是我
们中国企业选择韩国上市的极佳时机。
鉴于韩国市场开放不久，而且由于语言、法律、监管制度、金融制度等的不同，目前
国内对韩国上市的了解尚不多，对许多问题的认识还存在误区。许多有意于韩国上市
的企业也由于对在韩国上市具体实施步骤、程序方面的知识和信息缺乏而无从久手。
本书的主编人员是长期从事中韩法律实务的资深律师，长期专门研究韩国上市法
律和各项相关的制度，他们从自己的专业领域出发，站在有意于韩国上市融资的中国
企业的角度，全方位地阐述了一个拟在韩国上市的中国公司在韩国上市的途径、方式
和程序。本书的主编人员本着勇于实践、勤于总结、开拓进取的精神和工作作风进行
本书的编写工作。理论性和实践性并重是本书的一大亮点，本书不仅注重韩国上市理
论方面的研究，更多地着眼于实务方面的运用。因此本书不仅是一本很好的介绍韩国
上市的专业书籍，并且由于本书第二编和第三编对韩国和中国证券法律法规进行了归
纳和总结，这也有利于读者将本书作为一本工具书，在具体的工作实践中发挥作用。
预祝本书的编写人员能够更多地参与中国企业韩国上市融资的实践工作，丰富法
律经验，更好地力中国企业赴韩国上市提供法律服务。
[图书目录]
第一编韩国上市篇
第一章 境外上市综述…………………………………………………………………1
第一节 境外上市的简介……………………………………………………………1
第二节 境外上市的专门术语及误区………………………………………………4
第三节 境外上市的模式……………………………………………………………5
第四节 境外上市的程序……………………………………………………………7
第五节 律师在境外上市中的作用 …………………………………………………9
第二章 韩国证券市场综述……………………………………………………………13
第一节 韩国概况……………………………………………………………………13
第：节 韩国的经济发展简况…………………………………………………………16
第三节 韩国证券期货交易所简介…………………………………………………19
第四节 韩国创业板市场简介………………………………………………………22
第三章 韩国证券市场上市程序及规定………………………………………………25
第一节 韩国主板上市条件…………………………………………………………25
第二节 韩国主板上市程序…………………………………………………………27
第三节 韩国创业板上市条件………………………………………………………33
第四节 韩国创业板上市程序………………………………………………………33
第四章 证券交易规则和信息披露……………………………………………………37
第一节 证券交易规则………………………………………………………………37
第二节 企业信息披露方法…………………………………………………………38
第三节 创业板交易规则……………………………………………………………40
第四节 创业板披露制度……………………………………………………………42
第五章 外汇交易相关规定……………………………………………………………44
第一节 韩国外汇交易法简介………………………………………………………44
第二节 外汇交易……………………………………………………………………48
第三节 外汇支付和交易……………………………………………………………53
第四节 罚则…………………………………………………………………………55
第二编 韩国证券法律法规篇
第一 有价证券部分……………………………………………………………………58
一、有价证券市场上市规则…………………………………………………………58
二、有价证券上市规则实施细则……………………………………………………105
第二 科斯达克市场上市部分………………………………………………………135
一、科斯达克(KOSDAQ)市场上市规定……………………………………………135
二、科斯达克(KOSDAQ)市场上市规定施行细则…………………………………P7P
第三 外汇交易部分………………………………………………………………………197
一、外汇交易法……………………………………………………………………………197
二、外汇交易法施行令………………………………………………………………208
第四 信息披露………………………………………………………………………223
一、上市公司信息披露规则…………………………………………………………223
二、信息披露规则细则………………………………………………………………247
第三编 中国证券法律、法规、规章篇
第一法律部分………………………………………………………………………255
一、中华人民共和国证券法(略)……………………………………………………255
二、中华人民共和国公司法(略)……………………………………………………255
三、中华人民共和国外资企业法(略)………………………………………………255
四、中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法(略)……………………255
第二 行政法规及国务院颁发的其他文件…………………………………………256
一、《国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006—2020年)》(节录)…………256
二、中华人民共和国公司登记管理条例……………………………………………256
三、国务院关于投资体制改革的决定………………………………………………267
四、指导外商投资方向规定…………………………………………………………275
五、中华人民共和国外资企业法实施细则…………………………………………277
六、国务院关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知…………………286
七、中华人民共和国外汇管理条例…………………………………………………287
八、到境外上市公司章程必备条款…………………………………………………292
九、关于执行《到境外上市公司章程必备条款》的通知……………………………307
十、国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定…………………330
十一、中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则……………333
第三 国家资产管理委员会文件……………………………………………………347
国有控股上市公司(境外)实施股权激励试行办法………………………………347
第四 中国证监会文件………………………………………………………………351
一、中国证券监督管理委员会关于企业申请境外上市有关问题的通知…………351
二、境外上市公司董事会秘书工作指引………………………………………………353
三、关于印发《关于境外上市公司进一步做好信息披露工作的若干意见扩
的通知……………………………………………………………………………356
四、关于境外上市公司进一步做好信息披露工作的若干意见……………………356
五、中国证券监督管理委员会关于落实国务院《关于进一步加强在境外
发行股票和上市管理的通知》若干问题的通知………………………………358
六、中国证券监督管理委员会(办公室)关于境内企业间接到境外发行股
票并上市有关问题的复函………………………………………………………359
七、国务院证券委员会、国家经济体制改革委员会关于境外上市公司
1995年召开股东年会和修改公司章程若干问题的通知………………………360
八、关于进一步促进境外上市公司规范运作和深化改革的意见…………………362
九、中国证券监督管理委员会 国家外汇管理局关于境外上市企业外汇
管理有关问题的通知……………………………………………………………365
十、证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法……………………365
十一、合格境外机构投资者境内证券投资管理办法………………………………375
第五 商务部文件……………………………………………………………………380
一、关于境外投资开办企业核准事项的规定………………………………………380
二、外商投资产业指导目录(2004年修订) ………………………………………380
三、外国投资者并购境内企业暂行规定……………………………………………395
四、外商投资创业投资企业管理规定………………………………………………401
五、关于加强外商投资企业审批、登记、外汇及税收管理有关问题的通知………409
六、关于外商投资企业合并与分立的规定(2001年修订) ………………………41G
七、关于设立外商投资创业投资企业的暂行规定…………………………………4P7
八、关于外商投资企业境内投资的暂行规定………………………………………422
九、外商投资企业投资者股权变更的若干规定……………………………………425
十、关于设立外商投资股份有限公司若干问题的暂行规定………………………429
十一、关于外国投资者并购境内企业的规定………………………………………432
第六 国家外汇管理局文件…………………………………………………………444
一、关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关
问题的通知………………………………………………………………………444
二、国家外汇管理局、中国证监会联合发布《关于进一步完善境外上市外
汇管理有关问题通知》…………………………………………………………446
三、境外投资外汇管理办法……………………………………………………………448
第七 财政部、国家税务总局文件………………………………………………………451
一、财政部关于境外上市的股份制试点企业利润分配问题的通知………………451
二、财政部、国家税务总局关于在境外发行股票的股份制企业征收所得
税问题的通知……………………………………………………………………451
第八 国家发改委文件………………………………………………………………453
一、境外投资项目核准暂行管理办法………………………………………………453
二、创业投资企业管理暂行办法……………………………………………………456
后 记…………………………………………………………………………………460
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