中国保监会关于印发《养老保障管理业务管理暂行办法》的通知

保监发〔2013〕43号



各保监局、各养老保险公司：

　　为促进保险业积极参与构建多层次养老保障体系，推动养老保障管理业务健康发展，我会制定了《养老保障管理业务管理暂行办法》，现予印发，请遵照执行。


　　


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　中国保监会

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 2013年5月6日


　　养老保障管理业务管理暂行办法



　　第一章 总 则

　　第一条 为了规范养老保险公司养老保障管理业务经营行为，保护养老保障管理业务活动当事人的合法权益，促进保险业积极参与多层次养老保障体系建设，根据《中华人民共和国保险法》等法律法规，制定本办法。

　　第二条 本办法所称养老保险公司，是指经中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）批准设立并依法登记注册的商业养老保险公司。

　　第三条 本办法所称养老保障管理业务，是指养老保险公司作为管理人，接受政府机关、企事业单位及其他社会组织等团体客户和个人客户的委托，提供养老保障以及与养老保障相关的资金管理服务，包括方案设计、薪酬递延、福利计划、账户管理、投资管理、待遇支付等服务事项。

　　第四条 养老保险公司开展养老保障管理业务，应当遵守法律、行政法规和中国保监会等监管机构的规定，遵循公平、公正的原则，维护客户的合法权益，诚实守信，勤勉尽责。

　　养老保险公司开展养老保障管理业务，应当充分了解客户的需求，遵循风险匹配原则，充分发挥养老保险公司在账户管理、投资管理、风险管理和年金给付等方面的综合优势，向客户提供适当的产品和服务。

　　第五条 中国保监会依据法律、行政法规和本办法的规定，对养老保险公司养老保障管理活动进行监督管理。中国保监会派出机构在中国保监会授权范围内履行监管职责。

　　第六条 中国保监会鼓励养老保险公司在有效控制风险的前提下，依法开展养老保障管理业务创新。

　　第二章 业务规范

　　第七条 养老保险公司开展养老保障管理业务，应当具备完善的公司治理结构、健全的内部控制制度、科学的投资决策体系以及规范的业务操作流程。

　　第八条 养老保险公司开展养老保障管理业务，可以在全国范围内展业，但应当具备与展业活动相适应的客户服务能力。

　　第九条 养老保险公司开展养老保障管理业务，应当依照法律、行政法规和本办法的规定，与客户签订受托管理合同，就双方的权利、义务和相关事宜做出明确约定。受托管理合同应当包括下列基本事项：

　　（一）客户资金的初始金额及其后续增减事宜；

　　（二）投资范围、投资限制和投资比例；

　　（三）投资策略和管理期限；

　　（四）客户资金的管理方式和管理权限；

　　（五）各类风险揭示；

　　（六）客户账户信息的提供及查询方式；

　　（七）当事人的权利与义务；

　　（八）管理费用的计算方法和支付方式；

　　（九）其他服务内容及其费用的提取、支付方式；

　　（十）合同解除和终止的条件、程序及客户资产的清算返还事宜；

　　（十一）违约责任和纠纷的解决方式；

　　（十二）中国保监会规定的其他事项。

　　第十条 养老保险公司开展养老保障管理业务，应当建立独立的养老保障管理基金。对养老保障管理基金的管理应当遵循专户管理、账户隔离和单独核算的原则，确保养老保障管理基金独立于任何为基金管理提供服务的自然人、法人或其他组织的固有财产及其管理的其他财产。

　　专户管理是指对养老保障管理业务建立对应的养老保障管理基金，并开设专门的银行资金账户和资产类账户进行管理。

　　账户隔离是指养老保障管理基金的银行资金账户和资产类账户应当与养老保险公司自身的及其管理的任何银行资金账户和资产类账户实现完全的独立分离。

　　单独核算是指对每个养老保障管理基金单独进行会计账务处理，并提供资产负债表和利润表等财务报表。

　　第十一条 养老保险公司开展养老保障管理业务，应当履行下列职责：

　　（一）建立、维护委托人和受益人账户信息，并向委托人和受益人提供账户查询服务；

　　（二）制定基金投资策略并进行投资管理；

　　（三）定期估值并与资产托管人核对；

　　（四）监督基金管理情况；

　　（五）计算并办理待遇支付；

　　（六）定期编制并向委托人提供养老保障管理报告；

　　（七）妥善保存养老保障管理有关记录；

　　（八）国家规定和合同约定的其他职责。

　　第十二条 养老保险公司可以自行开展养老保障管理业务的各项工作，也可以委托其他合格金融机构承担部分管理人职责，但应当对其承接的养老保障管理业务承担最终责任。

总共4页  1 [2] [3] [4] 
下一页