第二节 概　览
　　　
　　　第二十三条　发行人应声明：“本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。”
　　　第二十四条 发行人应简要披露发行人及其控股股东、实际控制人的情况，概述发行人的主营业务、主要财务数据及财务指标、募集资金用途。

第三节 本次发行概况
　　　
　　　第二十五条 发行人应披露本次发行的基本情况，主要包括：
　　　（一）股票种类；
　　　（二）每股面值；
　　　（三）发行股数、股东公开发售股数（如有），占发行后总股本的比例；
　　　（四）每股发行价格；
　　　（五）标明计算基础和口径的市盈率；
　　　（六）预测净利润及发行后每股收益（如有）；
　　　（七）发行前和发行后每股净资产；
　　　（八）标明计算基础和口径的市净率；
　　　（九）发行方式与发行对象；
　　　（十）承销方式；
　　　（十一）预计募集资金总额和净额；
　　　（十二）发行费用概算（包括承销费、保荐费、审计费、评估费、律师费、发行手续费等）。
　　　发行人股东公开发售股份的，还应当披露具体方案，包括本次预计发行新股数量，发行人股东公开发售股份的数量，发行费用的分摊原则，拟公开发售股份的股东名称、持股数量及拟公开发售股份数量等。
　　　第二十六条 发行人应披露下列机构的名称、法定代表人、住所、联系电话、传真，同时应披露有关经办人员的姓名：
　　　（一）保荐人、主承销商及其他承销机构；
　　　（二）律师事务所；
　　　（三）会计师事务所；
　　　（四）资产评估机构；
　　　（五）股票登记机构；
　　　（六）收款银行；
　　　（七）其他与本次发行有关的机构。
　　　第二十七条 发行人应披露其与本次发行有关的保荐人、承销机构、证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间存在的直接或间接的股权关系或其他权益关系。
　　　第二十八条 发行人应针对不同的发行方式披露预计发行上市的重要日期，主要包括：
　　　（一）刊登发行公告日期；
　　　（二）开始询价推介日期；
　　　（三）刊登定价公告日期；
　　　（四）申购日期和缴款日期；
　　　（五）股票上市日期。
　　　
第四节　风险因素
　　　　　
　　　第二十九条　发行人应当遵循重要性原则按顺序披露可能直接或间接对发行人经营状况、财务状况、持续经营和盈利能力以及对本次发行产生重大不利影响的所有风险因素。
　　　第三十条　发行人应针对自身实际情况描述相关风险因素，描述应充分、准确、具体，并作定量分析，无法进行定量分析的，应有针对性地作出定性描述。发行人对所披露的风险因素应明确说明该因素对其报告期内的实际影响以及可能对将来的具体影响。
　　　发行人披露风险因素时，应当针对该风险的实际情况概括描述其风险点，不得采用普遍适用的模糊表述。
　　　风险因素中不得包含风险对策、发行人竞争优势及类似表述，一项风险因素不得描述多个风险。

第五节　发行人基本情况
　　　
　　　第三十一条 发行人应披露其基本情况，主要包括：
　　　（一）注册中、英文名称；
　　　（二）注册资本；
　　　（三）法定代表人；
　　　（四）成立日期；
　　　（五）住所和邮政编码；
　　　（六）电话、传真号码；
　　　（七）互联网网址；
　　　（八）电子信箱；
　　　（九）负责信息披露和投资者关系的部门、负责人和电话号码。
　　　第三十二条　发行人应简要披露公司的设立情况、设立方式，发行人属于有限责任公司整体变更为股份有限公司的，还应披露有限责任公司的设立情况。
　　　发行人应简要披露设立以来的重大资产重组情况，发行人最近一年及一期内收购兼并其他企业资产（或股权）且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目20%（含）的，应披露被收购企业收购前一年利润表的主要数据。
　　　第三十三条 发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露持有发行人5%以上股份的主要股东、实际控制人，控股股东、实际控制人所控制的其他企业，发行人的分公司、控股子公司、参股公司，以及其他有重要影响的关联方。
　　　第三十四条　发行人应简要披露其控股子公司、参股公司的情况，主要包括成立时间、注册资本、实收资本、注册地和主要生产经营地、股东构成及控制情况、主营业务及其与发行人主营业务的关系、最近一年及一期末的总资产、净资产、最近一年及一期的净利润，并标明有关财务数据是否经过审计及审计机构名称。
　　　第三十五条　发行人应披露持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况，主要包括：
　　　（一）持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人为法人的，应披露成立时间、注册资本、实收资本、注册地和主要生产经营地、股东构成、主营业务及其与发行人主营业务的关系；为自然人的，应披露国籍、是否拥有永久境外居留权、身份证号码；为合伙企业的，应披露合伙人构成、出资比例及合伙企业的实际控制人。

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